台灣人口在2025年可能提前進入負成長邁向超高齡社會，而台灣在進入高齡化及少子化社會後，我國退休制度受到挑戰，年金改革建議多繳、少領、延後退，不少民眾受到衝擊。
因此本研究藉由目前熱門的投資型類全委保單作為退休規畫的理財建議，本研究採用質性研究以問卷調查方式來蒐集及處理資料，調查問卷主要了解一般民眾對於退休規畫以類全委保單作為理財工具之一的想法和意願，並探討投資型類全委保單對於退休規畫的優點及缺點。
本研究對於投資型類全委保單作為退休規畫之可行性分析，結果顯示一般民眾其實對於投資型保單了解不多，對於類全委保單更是不太認識、不太了解，因此選擇類全委投資型保單作為退休規劃的民眾其實不多。
在本研究中，90位民眾調查下，有73位民眾聽過投資型保單，但只有43.3%的民眾有配置這樣的理財工具，顯示出這樣的理財工具其實還未被大眾普遍接受，一般民眾都還是喜歡自己操作股票等等，而只有53.3%的民眾聽過類全委保單，且只有17.8%的民眾有配置專家代操的投資帳戶，更顯示出這樣的理財工具尚未被大眾所認識而接受。
除建議理財規劃要趁早，也須加強國人理財的觀念與知識，更認識不同金融商品已因應準備適合自己的退休規劃。

Taiwan’s population may step into a negative growth ahead of schedule towards a super-aged society in 2025. After Taiwan has entered an aging and declining birth rate society, the retirement system has been challenged. Pension reform proposes to pay more, receive less, and postpone retirement . Pension reform had made quite an impact on lots of people.
Therefore, this research uses the currently popular discretionary investment-oriented policies as financial advice for retirement planning. This research uses qualitative research to collect and process data through questionnaire surveys. The questionnaires mainly understand the general public’s classification of retirement planning. The idea and willingness of discretionary investment-oriented policies as one of the financial management tools, and discuss the advantages and disadvantages of discretionary investment-oriented policies for retirement planning.
This study analyzes the feasibility of discretionary investment-oriented policies as retirement planning. The results show that the general public actually doesn’t know much about discretionary investment-oriented policies. Therefore, not many people choose the type of discretionary investment-oriented policies for retirement planning.
In this study, the survey of 90 people, 73 people have heard of investment insurance policies, but only 43.3% of the people have take out investment insurance policies for financial management tools, which shows that such financial management tools have not yet been generally accepted by the general public. They still like to operate their own stocks, etc., and only 53.3% of the people have heard of discretionary investment-oriented policies, and only 17.8% of the people have an investment account operated by experts, which shows that such financial management tools have not yet been recognized by the public. accept.
In addition to suggesting that retirement planning should be as early as possible, it is also necessary to strengthen people the concepts and knowledge of financial management, and to know different financial products to prepare suitable retirement plans for themselves.

目錄
論文審定書 i
公開授權書 ii
誌謝 iii
中文摘要 iv
英文摘要 v
目錄 vii
圖目錄 ix
表目錄 xi
第一章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 2
第三節 研究流程 3
第二章 文獻探討 4
第一節 退休理財規劃之初探 4
第二節 我國退休金制度的挑戰 5
第三節 破除退休規畫的迷思 9
第四節 我國投資型保險發展現況 12
第五節 投資型保單和退休規畫關聯性之文獻探討 13
第三章 投資型類全委保單說明 17
第一節 投資型保單背景說明 17
第二節 投資型保單爭議 18
第三節 投資型保單簡介 18
第四節 類全委保單背景介紹 30
第五節 類全委保單架構 33
第六節 類全委保單的優缺點 34
第七節 類全委保單的發展現況與未來發展 39
第八節 2021年3/22-4/6元大人壽在元大銀行銷售概況分析 42
第四章 研究方法與結果 44
第一節 研究設計 44
第二節 問卷設計與回收 45
第三節 研究結果分析 46
第四節 對研究結果的後續結論 60
第五節 研究後建議及未來延伸研究 61
第五章 結論 62
參考文獻 64
附件 問卷 66

張國全(2003)銷售投資型商品的致富秘笈，世茂出版社
梁勁煒(2003)退休生活理財規劃與個人年金保險，國立交通大學經營管理研究所碩士論文
楊雨農(2008)以投資型保險作退休理財規劃，國立中央大學財務金融學系碩士論文
黃正棟(2008)退休需求對投資型保險購買行為之研究，朝陽科技大學保險金融館儷
林珮瑜(2010)投資型保險對個人退休規畫之個案研究，國立台灣科技大學財務金融系碩士論文
李豪(2006)變額壽險與變額年金對消費者退休規劃之優劣比較，國立政治大學經營管理碩士學程(EMBA)
洪瑞霙(2016)壽險業類全委保單的演進與策略分析，國立政治大學經營管理碩士學程（EMBA）
唐群惠(2018) 類全委投資型保單作為退休規劃之探討，大業大學管理學院碩士在職專班
參考網站
安聯人壽官網https://www.allianz.com.tw/zh_TW/service/education-center/investment-product-intro.html
中國信託官網https://www.ctbc-retirement.com/article/63
施羅德投資官網https://www.schroders.com/en/sysglobalassets/staticfiles/campaigns/taiwan/cobrand-retirement/subject.html
財團法人保險事業發展中心https://www.tii.org.tw/tii/research/research06/000009.html